Fluxo de caixa: entenda o que é e como fazer um para o seu negócio

Para que o seu negócio seja competitivo e lucrativo, é necessário controlar bem as finanças da empresa, concorda? Saiba que o fluxo de caixa é uma das maneiras mais eficazes de fazer isso no seu negócio.

Mas o que é esse fluxo? É um mecanismo de controle financeiro que pode ser usado por companhias de todos os portes e setores. Portanto, se você é um empreendedor ou sonha em ter o seu próprio negócio, continue lendo este artigo do Dicas Tenda para descobrir como implementar essa ferramenta na sua empresa.

Entenda o que é fluxo de caixa

Fluxo de caixa é um sistema utilizado para registrar todas as movimentações financeiras de uma empresa. Ou seja, ele acompanha tudo o que entra e sai em termos de dinheiro dentro de um período específico, como semanal ou mensal.

Normalmente, as entradas representam os valores recebidos pela empresa por meio da venda de seus produtos ou serviços. Por outro lado, as saídas englobam os pagamentos feitos a fornecedores e colaboradores, além de despesas fixas como aluguel e conta de energia elétrica.

Quais são os principais tipos de fluxo de caixa?

Agora que você sabe bem o que é fluxo de caixa, vale a pena dizer que esse mecanismo pode ser dividido em diferentes categorias — e quem quer fazer um controle financeiro eficiente precisa conhecer cada uma delas.

O fluxo operacional de caixa é o tipo mais comum, no qual são registradas todas as entradas e saídas correspondentes à atividade principal da empresa. Além dele, há o fluxo financeiro, que leva em consideração os investimentos realizados pela organização.

Existe ainda o modelo projetado, que considera os dados do fluxo de caixa operacional para projetar receitas e pagamentos futuros. Por fim, há o controle de caixa indireto, que considera os lucros e prejuízos mostrados no Balanço Patrimonial para mostrar como estão as finanças da empresa em um período.

Qual é a importância do fluxo de caixa?

O fluxo possibilita que os gestores da empresa acompanhem de perto a saúde financeira do negócio. Assim, conseguem saber com antecedência se a companhia terá condições de arcar com as obrigações financeiras.

Além disso, com esse controle financeiro, será possível fazer um planejamento estratégico de curto, médio e longo prazo. Isso permite que a sua empresa faça bons investimentos e consiga aproveitar novas oportunidades de negócio.

O acompanhamento constante do fluxo de caixa deve ser aliado ao fechamento de caixa no final de cada período, seja ele diário ou mensal. Isso garante que os dados financeiros estejam sempre corretos e reflitam a realidade do negócio.

Como criar um fluxo de caixa?

Muitos têm dúvidas sobre como fazer fluxo de caixa, mas a boa notícia é que não é necessário ter um sistema complexo logo de início, pois existem diferentes formas de fazer uma gestão de fluxo. Ela pode ser feita em um caderno, uma planilha ou até mesmo um software desenvolvido exclusivamente para essa finalidade.

Independente da maneira escolhida para fazer o seu fluxo, é fundamental registrar todas as entradas e saídas das contas empresariais. Além disso, também vale a pena categorizar as despesas do negócio. Algumas dessas categorias podem ser:

• pagamentos de salários;
• pagamentos de fornecedores;
• custos com aluguel;
• pagamentos de contas fixas (luz, água, gás);
• gastos com transporte.

Ao fazer essa categorização, você sabe exatamente como as receitas da sua empresa estão sendo empregadas. Assim, é possível identificar oportunidades para cortar custos ou investir melhor os ganhos da sua companhia.

Com qual frequência o fluxo de caixa precisa ser atualizado?

Para que o fluxo seja uma ferramenta de controle financeiro eficaz, ele precisa ser atualizado periodicamente. Essa atualização pode ser diária, semanal, quinzenal ou mensal, dependendo das necessidades do negócio.

Para uma companhia de grande porte, por exemplo, é interessante atualizar essa ferramenta diariamente. Afinal, empresas desse tipo costumam fazer um grande número de vendas todos os dias.

Já empresas de médio ou pequeno porte podem fazer essa atualização em períodos quinzenais ou mensais. Afinal, o volume de negócios realizados é menor.

Seja qual for a frequência escolhida para registrar as entradas e saídas do caixa, é fundamental manter esses dados sempre atualizados. Se as informações estiverem desatualizadas, os gestores podem acabar tomando decisões erradas por desconhecerem o real estado das contas da companhia.

Quais são os principais erros na hora de fazer um fluxo de caixa?

Agora você já sabe qual é a importância do fluxo de caixa para empresas. Sendo assim, é importante saber também quais são os principais erros cometidos por empreendedores e gestores na hora de fazer esse controle financeiro. Afinal, eles podem atrapalhar bastante a gestão de contas da companhia. São eles:

• não atualizar os dados com frequência;
• não registrar todas as despesas, por considerar que algumas são supérfluas;
• considerar receitas extraordinárias como recorrentes, como o pagamento recebido pelo aluguel de algum maquinário.

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Agora que você já sabe o que é fluxo de caixa, vai poder organizar as finanças da sua empresa de uma maneira muito mais eficiente. Se quiser ter um negócio lucrativo e competitivo, continue no blog do Tenda Atacado e confira todos os conteúdos sobre empreendedorismo e gestão financeira.